حساب پس انداز خانه اول (FHSA)، یک وسیله پس انداز ثبت شده که توسط دولت لیبرال برای کمک به کانادایی هایی که در تلاش برای ورود به بازار مسکن هستند، معرفی شده است، اکنون در برخی موسسات مالی در دسترس است.
FHSA که در اصل تعهدی به عنوان بخشی از بودجه فدرال 2022 بود، در 1 آوریل فعال شد، اما اکثر بانک ها به Global News گفتند که در روز اول آماده نبودند.
موسساتی از جمله RBC، National Bank و Questrade از جمله کسانی هستند که از آن زمان این پیشنهاد را در این ماه راه اندازی کرده اند. سایرین، از جمله TD Bank و Desjardins، راه اندازی تابستانی FHSA های خود را هدف قرار داده اند.
بنابراین FHSA چیست و چگونه می توانید از آن در کنار سایر حساب های پس انداز ثبت شده برای کاهش درآمد مشمول مالیات خود و پس انداز در خانه اول خود استفاده کنید؟
در اینجا چیزی است که شما باید بدانید.
حساب پس انداز خانه اول چیست؟
FHSA به افراد اجازه می دهد تا 8000 دلار در سال در یک حساب معاف از مالیات پس انداز کنند، با حداکثر اتاق مشارکت 40000 دلار. اتاق مشارکت استفاده نشده به سال آینده نیز منتقل می‌شود، اما مبلغی که می‌توانید از سال‌های گذشته حمل کنید 8000 دلار است.
پول شما در هنگام ورود و خروج معاف از مالیات است، به این معنی که هر کمکی که انجام دهید برای مقاصد مالیاتی در آن سال از درآمد شما کسر می شود و هر چیزی که خارج می کنید نیز معاف از مالیات خواهد بود.
این پول در این حساب باید به عنوان پیش پرداخت برای خانه گذاشته شود. با این حال، اگر شروع به پس انداز کنید و تصمیم بگیرید که خانه ای را با پول موجود در حساب نخرید، می توان آن را بدون مالیات به یک طرح پس انداز بازنشستگی ثبت شده (RRSP) بدون احتساب محدودیت های سهم شما برای آن حساب منتقل کرد.
تمام پول داخل FHSA شما نیز می‌تواند بدون مالیات افزایش یابد و سرمایه‌گذاری شود، و یک حساب سرپناه ارائه می‌کند که در آن می‌توانید پس‌انداز خود را برای خرید خانه اول ادامه دهید.
اگر به عنوان عضوی از خانواده پس‌انداز می‌کنید، شما و شریک زندگی‌تان می‌توانید پول را در FHSA خود برای خرید همان خانه جمع کنید.
جیسون هیث، مدیر عامل Objective Financial Partners، به Global News می گوید که FHSA “ابزاری عالی برای افرادی است که برای خانه اول خود پس انداز می کنند.”
او می‌گوید این حساب جدید می‌تواند دسترسی به بازار مسکن کانادا را بهبود بخشد، زیرا علیرغم اینکه اصلاح مسکن باعث کاهش قیمت مسکن در بسیاری از بازارها در سال گذشته شد، محدودیت خرید مسکن دور از دسترس باقی مانده است زیرا نرخ‌های بهره بالاتر واجد شرایط بودن را دشوارتر می‌کند. یک وام مسکن
در بسیاری از مناطق کانادا، قیمت املاک و مستغلات به طور قابل توجهی کاهش یافته است و نرخ بهره افزایش یافته است. بنابراین امیدواریم (بهبود) مقرون به صرفه بودن، از نظر قیمت خرید و ابزارهای صرفه جویی، به افرادی که می خواهند وارد بازار شوند، کمک خواهد کرد.
یک هشدار به کل برچسب “اولین بار” وجود دارد که باید به آن توجه کرد: شما واجد شرایط افتتاح یک FHSA هستید تا زمانی که در خانه ای به عنوان محل سکونت اصلی خود زندگی نکرده باشید که شما یا همسر یا شریک زندگی مشترک شما در آن مالکیت دارید. در پنج سال گذشته، به این معنی که راه‌هایی برای صاحبان خانه‌های موجود یا قبلی وجود دارد که بتوانند از FHSA نیز استفاده کنند.
چه چیزی FHSA را از TFSA یا RRSP جدا می کند؟
FHSA به فهرستی از حساب‌های پس‌انداز ثبت‌شده موجود می‌پیوندد که بسته به نحوه استفاده از آنها، پیامدهای متفاوتی برای مالیات‌های شما و آنچه پس‌انداز می‌کنید خواهد داشت.
FHSA مشابه RRSP است که هر دو به این معنی است که مشارکت شما از درآمد مشمول مالیات شما کسر می شود، بنابراین وقتی مالیات خود را در پایان سال ثبت می کنید، احتمال بیشتری برای مشاهده اظهارنامه خواهید داشت.
تفاوت RRSP این است که در هنگام خروج معاف از مالیات نیست، به این معنی که وقتی برداشت می‌کنید، این مبلغ به درآمد سال شما اضافه می‌شود – به طور بالقوه باعث افزایش بدهی شما در مالیات می‌شود.
RRSP همچنین دارای یک ویژگی است که به شما امکان می دهد در املاک و مستغلات پس انداز کنید به نام طرح خریداران خانه (HBP). در این سناریو، شما می توانید تا 35000 دلار از RRSP خود برای خرید خانه برداشت کنید، اما باید این مبلغ را طی 15 سال آینده بازپرداخت کنید، در غیر این صورت این برداشت می تواند به درآمد مشمول مالیات شما اضافه شود.
«این تفاوت ظریف طرح خریداران خانه برای یک فرد جوان یا کسی که فقط برای یک خانه پس‌انداز می‌کند خوب است. اما من فکر می کنم FHSA فقط یک قدم جلوتر می رود.» هیث می گوید. صراحتا بگویم، این یک پیشرفت در رژیم موجود پس انداز طرح خریداران خانه است.
مانند FHSA، حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) همچنین به کانادایی‌ها این امکان را می‌دهد که پس‌انداز و سرمایه‌گذاری خود را بدون پرداخت مالیات بر بازدهی که در داخل حساب انجام می‌شود، افزایش دهند.
اما اهداف پس‌انداز شما با TFSA می‌تواند کمی روان‌تر از FHSA باشد – در صورت تمایل می‌توانید در جهت پیش‌پرداخت پس‌انداز کنید، اما اگر مطمئن نیستید که خرید خانه در آینده شماست، می‌توانید این سرمایه‌گذاری‌ها را کمی انعطاف‌پذیر نگه دارید. .
TFSA ها مانند RRSP ها و FHSA ها نیز مشمول کمک هزینه سالانه هستند.
اما برخلاف FHSA یا RRSP، TFSA نمی بیند که درآمد مشمول مالیات شما با پرداخت کمک کاهش یابد.
زینب ویلیامز، یک برنامه‌ریز مالی معتبر در Elleverity Wealth Management، به Global News می‌گوید که TFSA اغلب توسط کانادایی‌هایی که در مراحل اولیه شغلی هستند ترجیح داده می‌شود و ممکن است هنوز پول زیادی به دست نیاورند.
این به این دلیل است که کسر درآمد زمانی که در گروه مالیاتی بالاتری قرار دارید تأثیرگذارتر است و بنابراین نرخ‌های بالاتری برای پول خود می‌پردازید – او می‌گوید تغییر یا اجتناب از پرداخت مالیات از این نقطه از شغل شما معمولاً می‌تواند منجر به پس‌انداز بالاتری شود.
کارشناسان می گویند که این حساب ها می توانند با هم استفاده شوند
اگر می‌پرسید که آیا وجوه شما به بهترین نحو در یک FHSA، TFSA یا RRSP نگهداری می‌شود، ویلیامز خاطرنشان می‌کند که راه‌هایی برای استفاده از این حساب‌ها در کنار هم برای دستیابی به اهداف پس‌اندازتان وجود دارد.
همانطور که ذکر شد، پول در یک TFSA را می توان برای هر هدف پس انداز صرف کرد، در حالی که RRSP و FHSA می توانند به طور خاص در کنار هم برای تامین مالی خرید خانه استفاده شوند.
ویلیامز خاطرنشان می کند که 35000 دلار از HBP می تواند به وجوه یک FHSA برای پیش پرداخت اضافه شود، و این وجوه اساساً می تواند دو برابر شود اگر شخص دومی در خرید مشارکت داشته باشد.
با فرض حداکثر برداشت از دو RRSP، و اگر هر دو خریدار 40000 دلار کامل را به FHSA های فردی خود کمک کنند، این می تواند به معنای پیش پرداخت کل تا 150،000 دلار باشد – و این قبل از هر گونه سودی است که از وجوه سرمایه گذاری شده در FHSA طی این پنج سال به دست می آید.
ویلیامز می گوید: “شما پول خود را جمع می کنید تا بتوانید این کار را انجام دهید.”
برای هر کسی که قبلاً به شدت در یک RRSP سرمایه گذاری کرده و ترجیح می دهد از حساب جدید استفاده کند، مکانیسم هایی وجود دارد که به شما امکان می دهد وجوه را از RRSP بدون مالیات به FHSA منتقل کنید.
هیث خاطرنشان می‌کند که وقتی کمک FHSA را به این روش انجام می‌دهید، هیچ کاهش مالیات بر درآمدی وجود ندارد، اما از پرداخت مالیات برای برداشت یا بازپرداخت پول استفاده شده از طریق HBP جلوگیری می‌کند. همچنین هنگام انتقال به FHSA، هیچ اتاق مشارکتی برای RRSP خود دریافت نخواهید کرد.
در حالی که او به طور کلی از FHSA به عنوان ابزاری برای کمک به کانادایی‌ها برای پس‌انداز خانه‌شان حمایت می‌کند، هیث می‌گوید نگران است که حساب جدید نگرش‌های موجود را تداوم بخشد که املاک و مستغلات «بهترین راه برای ایجاد ثروت در کانادا» است.
در حالی که FHSA و مالکیت خانه می تواند بخشی از استراتژی برنامه ریزی مالی شما باشد، او می گوید که جوانان کانادایی نباید اهمیت پس انداز برای دوران بازنشستگی، تحصیل فرزندانشان و سایر اهداف بلندمدت را فراموش کنند.
او درباره FHSA می گوید: «نگرانم که این تصور را ایجاد کند که املاک و مستغلات تنها چیزی است که اهمیت دارد.
فقط امیدوارم قضاوت مردم در مورد برنامه ریزی کلی مالی آنها را مخدوش نکند.”
برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد چگونگی نفوذ به بازار مسکن کانادا، اخبار جهانی را بررسی کنید. مجموعه خانه مدرسه اینجا.
